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¡Nueva Actualización Bancos! 19.0.1
20
Mar
Mar
¡Nueva Actualización Bancos! 19.0.1
Autodeterminación de IVA (Declaración R21 por conceptos de IVA)
¡Optimiza el desglose de impuestos y presenta tus declaraciones fiscales con precisión, agilidad y confianza!
Con el objetivo de facilitar el cumplimiento tributario y optimizar la gestión contable, esta nueva versión del sistema incorpora mejoras clave en el módulo «Asociación de impuestos«, accesible desde la póliza. Se han añadido campos específicos y ajustes funcionales que permiten un desglose más preciso del IVA Causado y del IVA Acreditable, facilitando la identificación de conceptos, subconceptos y clasificaciones requeridas para la correcta elaboración de tus declaraciones fiscales.
Beneficios que te ofrecemos
La implementación de estas mejoras contribuye a lo siguiente:
- Optimizar el tiempo en el cálculo del IVA causado y acreditable.
- Facilitar el cumplimiento fiscal, respetando los criterios establecidos por la autoridad correspondiente.
- Reglas inteligentes que responden dinámicamente a cambios del usuario: Recálculo automático de campos y reasignación de datos relacionados (clasificación y reclasificación del IVA).
- Reducir ajustes manuales y minimizar riesgo de errores en el registro contable.
- La información de los desgloses de impuestos, se toma de lo que tengas en la póliza, y se verá reflejada de manera transparente al generar el reporte R21 por conceptos de IVA.
La siguiente imagen muestra los campos que están disponibles en CONTPAQi Contabilidad®, para el IVA Causado y Acreditable.
Cambios en el módulo de «Asociación de impuestos»:
El módulo de «Asociación de impuestos«, cuenta con los siguientes cambios:
- En la parte superior derecha de la ventana, verás una nueva sección de «Conceptos«, que te permitirá tener mayor visibilidad de los conceptos requeridos respecto al IVA Causado y Acreditable. Para la gestión del IVA acreditable, se incluyeron los campos: «Subconcepto DIOT» y «Clasifica IVA«.
- El «Subconcepto DIOT«, es un campo de segundo nivel y tiene dependencia del campo de primer nivel: Concepto de IVA.
- El campo «Clasifica IVA«, es un campo de tercer nivel, ligado al subconcepto de IVA acreditable, corresponde a los valores que maneja la autoridad fiscal en la declaración, dentro de la sección del IVA acreditable, siendo un dato específico que se pide al presentar la declaración R21, para el valor del IVA efectivamente pagado, como una reclasificación del IVA acreditable.
- Respecto al IVA Causado, los nuevos campos que se incluyeron en esta versión, son: Concepto de IVA y Subconcepto de IVA. Estos campos anteriormente sólo estaban disponibles para el IVA Acreditable, sin embargo, ahora ya podemos utilizarlos tanto en el IVA Causado como en el Acreditable.
- En cuanto a la gestión del IVA Acreditable, el campo «Concepto de IVA«, utilizado anteriormente en los impuestos acreditables, se ubicaba dentro de la sección de «Desglose de impuestos«. Este dato nos permite gestionar la información que se va a utilizar al presentar la DIOT y en el nuevo reporte R21. Aquí se desplegará el concepto de IVA sugerido de acuerdo al desglose de impuestos que tenga la póliza.
- De manera predeterminada se realiza una «preasignación» de los conceptos y subconceptos, correspondientes a las tasas de IVA de la póliza
Por ejemplo: Si se maneja la tasa 16%, se preasignan el Concepto de IVA «201-Actos o actividades pagados a la tasa del 16%«, Subconcepto DIOT «201.03-Valor total de actos o actividades pagadas/Actos o actividades totales pagados a la tasa del 16% de IVA» y el Subconcepto de IVA, será el «201.03-Otros actos o actividades pagados a la tasa del 16%».
En el campo Clasifica IVA, se asigna el «301.01-IVA trasladado por adquisiciones de bienes distintos de las inversiones, adquisición de servicios o por el uso o goce temporal de bienes que se utilizan exclusivamente para realizar actos o actividades gravados».
Importante
-
El sistema realiza una «preasignación» de conceptos, subconceptos y clasificación del IVA, según la información del desglose de impuestos causados y acreditables que tengas en la póliza contable, sin embargo, puedes realizar ajustes o cambios con las opciones que tengas disponibles en cada uno de estos campos, presionando el botón «F3«, en cualquier concepto, subconcepto o clasificación de IVA que lo requiera.
- Toma en cuenta que dichas modificaciones, quedan bajo responsabilidad del usuario.
Al presionar «F3» en cualquier campo, por ejemplo: «Concepto de IVA«, se desplegarán las opciones disponibles para seleccionar una de ellas. En el caso del IVA Acreditable, las opciones se mostrarán en el siguiente orden:
- Ninguno
- 201-Actos o actividades pagados a la tasa del 16%.
- 202-Actos o actividades pagados sujetos al estímulo de la región fronteriza.
- 203-Actos o actividades pagados en la importación de bienes y servicios a la tasa del 16%.
- 204-Actos o actividades pagados a la tasa del 0 %.
- 205-Actos o actividades pagados por los que no se pagará el IVA (exentos).
- 206-Actos o actividades no objeto del impuesto.
Subconcepto DIOT: Este es un campo de segundo nivel y anteriormente encontraba en la sección «Desglose de impuestos«. Este dato nos ayuda a clasificar el detalle del desglose de impuestos y se utiliza en el reporte de la DIOT. Según el concepto de IVA que utilices, serán las opciones que estarán disponibles. Por ejemplo, si seleccionas el Concepto de IVA 204, en el Subconcepto DIOT, se preasigna el 204.01 y en caso de que necesites cambiarlo, tendrás las siguientes opciones:
Clasifica IVA. Este también es un campo nuevo disponible a partir de esta versión del sistema. Es un dato específico que se pide al presentar la declaración R21, para el valor del IVA efectivamente pagado, como una reclasificación del IVA acreditable. Al hacer clic en el botón «F3«, verás las opciones disponibles sobre esta clasificación.
Reporte Declaración R21 Concepto de IVA en Excel®
A partir de esta versión el reporte «Declaración R21 Impuesto al Valor Agregado en Excel®«, se encuentra alineado con el formato requerido para la presentación de la declaración R21 por concepto de IVA. Anteriormente, este reporte estaba disponible en el menú “Declaraciones de IVA y de IETU”, como se muestra en la siguiente imagen correspondiente a la versión previa del sistema.
Sin embargo, ahora dicho reporte se encuentra ubicado en el nuevo submenú «Declaraciones de IVA por concepto de IVA«, con el nuevo nombre «Declaración R21 Concepto de IVA en Excel®«.
Reportes de CFDIs asociados a EFOS/EDOS
Beneficios que te ofrecemos
El objetivo de estos nuevos reportes es brindarte herramientas más completas, que faciliten la detección de contribuyentes señalados por la autoridad fiscal como EFOS y No localizados, por ello es que a partir de ahora, el menú «Reportes«, cuenta con el nuevo submenú «Reporte de CFDIs asociados a EFOS/EDOS«, donde encontrarás las opciones «Reporte de CFDIs asociados a EFOS» y «Conciliación de EFOS vs pólizas y CFDI en Excel®«.
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FUENTE: CONTPAQi®
